В Гамбурге много налоговых консультантов, но не каждый подходит каждой компании. Решающее значение имеют отрасль, цифровое взаимодействие, доступность и язык, а не местонахождение канцелярии. Ниже — критерии, которые важны в повседневной работе, и вопросы для первого разговора.
Почему выбор так важен
Налоговый консультант часто сопровождает компанию на протяжении многих лет. Он знает цифры, учредителей, инвестиции и планы. Смена консультанта возможна, но требует времени и нервов. Поэтому при выборе стоит подойти к делу тщательно. Правильно выбранный консультант сэкономит вам за годы много времени, избавит от повторных запросов и некоторых дорогостоящих неожиданностей.
К тому же многие налоговые канцелярии хорошо загружены и берут не каждого нового клиента. Кто начинает поиск заранее и чётко описывает свой запрос, имеет больше шансов найти канцелярию, которая действительно подходит, а не брать первую, которая согласится.
Критерии, которые важны в повседневной работе
- Опыт работы в отрасли: строительство, автоторговля, интернет-торговля или ресторанный бизнес имеют свои собственные правила. Консультант, имеющий опыт работы в вашей отрасли, раньше распознает риски
- Организационно-правовая форма и размер: GmbH с сотрудниками нуждается в другом сопровождении, чем индивидуальный предприниматель с упрощённым расчётом прибыли
- Цифровое сотрудничество: передача документов в цифровом формате, доступ к отчётам онлайн, встречи по видеосвязи, если это удобно
- Доступность: как быстро приходят ответы и есть ли постоянный контактный специалист?
- Язык: тем, кому удобнее работать на английском или другом языке, стоит выбрать канцелярию, которая это умеет
- Прозрачные расходы: понятное предложение по тарифному положению или в виде фиксированной платы
- Личное взаимопонимание: вы должны иметь возможность открыто доверить своему консультанту цифры и планы
Не каждый критерий одинаково важен для каждой компании. Интернет-продавцу с продажами по всему ЕС прежде всего нужен опыт работы с НДС в других странах. Ремесленному предприятию с десятью сотрудниками нужен тот, кто знает расчёт заработной платы в строительстве и строительные работы. Перед поиском запишите три пункта, которые для вас важнее всего.
Определите специализацию
Налоговые консультанты — универсалы с широкой подготовкой, но у многих есть основные направления. Некоторые носят звание профильного консультанта, которое палата присваивает после дополнительной квалификации, например по международному налоговому праву. Кроме того, существуют звания профильного консультанта Немецкого союза налоговых консультантов, например по передаче бизнеса. Другие за годы сосредоточились на определённых отраслях, хотя это и не отражено в звании.
Поэтому спрашивайте конкретно: сколько клиентов из вашей отрасли обслуживает канцелярия и какие типичные темы там возникают? Консультант, который регулярно сопровождает строительные компании, знает по повседневной практике перенос налоговой обязанности на получателя и налоговое удержание со строительных услуг (§ 48 EStG). Тот, кто обслуживает интернет-продавцов, знает отчёты маркетплейсов и продажи в другие страны ЕС.
На месте или в цифровом формате?
Для взаимодействия с налоговой инспекцией почти не важно, где находится канцелярия. Гамбургскими компаниями в зависимости от их адреса занимается одна из налоговых инспекций Гамбурга, и обмен с ней сегодня в основном идёт в электронном виде. Поэтому многие компании успешно работают с канцеляриями за пределами Гамбурга.
Тем не менее у канцелярии поблизости есть преимущества: для первого знакомства, для разговоров об инвестициях или передаче бизнеса и для выездных налоговых проверок, на которых консультанту стоит присутствовать лично. Поэтому многие предприниматели выбирают промежуточный вариант: цифровое взаимодействие в повседневной работе и личные встречи, когда это действительно важно.
Где можно искать
- Палата налоговых консультантов Гамбурга: в реестре налоговых консультантов вы найдёте всех допущенных к профессии налоговых консультантов и признанные компании
- Ассоциация налоговых консультантов: в поисковых сервисах ассоциаций можно фильтровать результаты по месту нахождения и основным направлениям деятельности
- Рекомендации: предприниматели из вашей отрасли лучше всех знают, кто разбирается в этом деле
- Сети и объединения: отраслевые союзы, палаты и сети предпринимателей знают специализированные канцелярии
- Посредничество: бухгалтерское бюро, которое работает с несколькими налоговыми канцеляриями, знает их основные направления по повседневной работе
Порталы отзывов дают первое впечатление, но читать их нужно с осторожностью. Несколько отзывов мало что говорят, а о налоговом качестве работы клиенты редко могут судить. Всегда проверяйте в реестре налоговых консультантов, действительно ли человек допущен к профессии налогового консультанта.
Вопросы для первого разговора
Первый разговор нужен, чтобы познакомиться друг с другом. Возьмите с собой эти вопросы:
- Какие компании из моей отрасли вы обслуживаете и в каких вопросах вы там разбираетесь?
- Кто будет моим постоянным контактным специалистом и как быстро я получу ответы?
- Как организованы документы, отчёты и сроки — в цифровом формате или на бумаге?
- Кто ведёт текущий бухгалтерский учёт: ваша канцелярия или бухгалтерское бюро?
- Как вы рассчитываете стоимость своих услуг и сколько примерно стоит год для компании моего размера?
- Как вы работаете со сроками и как я узнаю, что предстоит?
- На каком языке мы можем работать?
Сами подготовьте то, что нужно консультанту для оценки: организационно-правовую форму, выручку, число сотрудников, отрасль, особенности, такие как зарубежные сделки, и состояние последних годовых отчётов.
Для начинающих и международных предпринимателей
Тем, кто только открывает бизнес, налоговый консультант часто нужен ещё до первой выручки. В течение месяца после открытия бизнеса в налоговую инспекцию нужно в электронном виде передать анкету для постановки на налоговый учёт — с ожидаемой выручкой, предполагаемой прибылью и организационно-правовой формой. Указанные там данные определяют, среди прочего, как часто нужно подавать предварительные декларации по НДС и можно ли применять режим малого предпринимателя. Консультант, который регулярно работает с начинающими предпринимателями, может здесь сильно помочь без больших затрат.
У предпринимателей из-за рубежа или с клиентами за рубежом есть дополнительные вопросы: где компания является налоговым резидентом, как облагаются услуги для иностранных клиентов и какие правила действуют для участников, проживающих за рубежом? Выбирайте канцелярию, которая знает такие случаи и работает с вами на языке, на котором вы уверенно обсуждаете детали.
Сколько времени заложить
Заложите на поиск несколько недель: одну-две недели на изучение и запросы, затем первые разговоры, предложение, договор и доверенность. Если вы переходите от другого консультанта, добавляется передача документов. Поэтому не начинайте поиск, когда срок уже на носу.
Если вы хотите дополнительно поручить работу бухгалтерскому бюро, и то и другое можно организовать одновременно: бюро берёт на себя текущие цифры, налоговый консультант — налоги, и оба согласовывают передачу между собой.
Хорошие признаки и тревожные сигналы
Хороший знак — это когда консультант выслушивает вас, прежде чем делать предложения, открыто говорит, чем он не занимается, и понятно объясняет расходы. То же самое — когда он сам сообщает вам, какие документы ему нужны и когда.
Тревожные сигналы, напротив, — ответы, которые приходят через несколько недель, сроки, которые соблюдаются только с продлением, и счета без понятного основания. Если вы сталкиваетесь с этим у нынешнего консультанта, вам поможет статья Смена налогового консультанта.
Как GKM помогает в поиске
GKM — бухгалтерское бюро в Гамбурге, которое работает с налоговыми консультантами. В первом разговоре мы выясняем ваши потребности и устанавливаем контакт с налоговым консультантом, с которым сотрудничаем. По желанию он работает и на английском языке, а своё предложение направляет вам сам.
Первый разговор и установление контакта бесплатны и ни к чему не обязывают. Если хотите, мы дополнительно возьмём на себя текущий бухгалтерский учёт и расчёт заработной платы, чтобы налоговый консультант получал сверенные цифры. Подробнее — на странице Найти налогового консультанта.
Источники
Законы и ведомства, которые упоминаются в статье. Тексты законов открываются на gesetze-im-internet.de на немецком языке.
Эта статья носит общий информационный характер и не заменяет налоговую или юридическую консультацию в конкретном случае. По налоговым вопросам обращайтесь к налоговому консультанту.